Liquidität ist ein K.O.-Kriterium für ein Unternehmen. Wer seine Rechnungen nicht mehr bezahlen kann, dessen Existenz ist hochgradig gefährdet. Daher ist es unbedingt erforderlich, jederzeit über die benötigten Finanzmittel zu verfügen.
Um hier einen genauen Überblick zu erhalten, müssen alle Einzahlungen und Auszahlungen so genau wie möglich aufgelistet werden (mindestens monatlich). Die Differenz ergibt eine Über- oder Unterdeckung. Bei Unterdeckung müssen Mittel beschafft werden. Bei Überdeckung können Mittel kurzfristig angelegt werden.

Saisonale Schwankungen, Großaufträge, Zahlungsziele, Zahlungsmoral, Steuernachzahlungen, jährliche Versicherungsbeiträge, Kapitaldienst oder Investitionen beeinflussen die Liquidität sehr stark.

Liquiditätsplanung_xls
Liquiditätsplanung_pdf

Finanzierungsfallen